人民币杂志首席金融观察员 汗青

在金融体系的庞大版图中，信贷业务犹如血脉，支撑着经济的循环与发展。然而，当下信贷腐败却如毒瘤般侵蚀着金融的根基，治理信贷腐败，已成为金融体系一场迫在眉睫的自我革命。

信贷腐败：触目惊心的现状

近年来，金融领域反腐败力度不断加大，2024 年的反腐成绩单令人警醒。据不完全统计，2024 年金融业至少有 90 人接受审查调查，68 人受到党纪政务处分，其中银行业干部在接受调查的金融业干部中占比高达 68%，而在银行业中，国有行涉案情况较为突出。对违法违纪金融业干部情况进行词频分析，违规批贷、放贷等词汇高频出现，这其中信贷领域违规批贷、利益输送案件占比达 83% ，信贷腐败已成为金融腐败的重灾区。

某国有大行分行长通过 19 家壳公司套取 46 亿元贷款，某城商行信贷部主任收受 3%“融资顾问费” 却导致 14 亿元坏账，这些案例绝非个例，而是信贷腐败现象的冰山一角。在 2020 - 2024 年的 368 起信贷腐败案件中，权力结构失衡、制度套利空间、技术性隐匿等问题十分突出。76% 的涉案银行存在 “一把手” 直接干预信贷审批现象，某股份制银行省级分行甚至出现 “信贷否决权” 明码标价，单笔贷款否决权交易价达贷款金额的 0.5% ；24% 的违规贷款借 “绿色信贷”“普惠金融” 等政策通道，披着合规外衣，如某农商行虚构 300 户涉农经营主体，套取 22 亿元低息专项贷款用于房地产投资；38% 的案件涉及结构化产品设计，某信托公司联合银行开发 “应收账款质押循环贷”，通过多层 SPV 转移不良资产，造成 68 亿元监管盲区。

信贷腐败的危害

信贷腐败的危害是全方位的。从银行自身角度来看，大量违规贷款导致银行资产质量恶化，不良贷款率飙升，资产损失惨重。据统计，违规贷款不良率是正常贷款的 4.7 倍，严重威胁银行的稳健经营。从金融市场层面而言，它破坏了金融市场的公平竞争秩序，合规企业因拒绝支付 “融资成本” 被挤出信贷市场，而劣质企业却通过行贿获取融资，形成 “劣币驱逐良币” 效应，导致信贷资源配置效率大幅下降。某省银保监局调研显示，当地中小企业贷款平均隐性成本达基准利率的 42%，其中 23% 转化为信贷人员灰色收入。从宏观经济角度，信贷腐败可能引发系统性金融风险，影响金融市场的稳定和健康发展，进而对实体经济造成严重冲击。

信贷腐败的成因

内部管理缺陷：部分银行信贷领域制度设计漏洞百出，制度交叉和规定空白并存，导致制度执行困难。对干部重大事项报告审查不深入，谈心谈话流于形式，员工行为管理松散，警示教育浮于表面，对关键岗位廉政风险防控不到位。内部控制与风险管理机制存在明显疏漏，对客户信用评级和贷款质量把控不足，为腐败滋生提供了土壤。

监督责任缺失：对银行 “一把手” 和 “关键少数” 的权力制约不足，监督机制形同虚设。有的银行党委班子集体决策机制沦为形式，个人或少数人就能决定 “三重一大” 事项，形成 “一言堂”。银行高管权力缺乏有效监督，长官意志常常代替制度执行，使得违规行为难以被及时发现和纠正。

行贿成本低廉：贷款涉及金额巨大，一些企业和个人为获取贷款，不惜向银行高管行贿。而在实际中，对行贿行为的惩处相对较弱，行贿收益高但成本低，使得行贿者肆无忌惮地腐蚀拉拢银行干部，成为信贷领域腐败增量不断发生的重要诱因。同期行贿受贿案件查处数量差距较大，行贿行为未能得到有效遏制。

腐败隐蔽性强：信贷领域涉及专业金融技术判断，腐败行为具有很强的隐蔽性和复杂性。一些内部腐败分子精通业务，熟悉信贷产品、政策和流程，他们打着 “金融创新” 的幌子，为企业提供 “量身定制” 的贷款服务，巧妙规避信贷制度约束，进行利益输送，使得监管难度大大增加。

治理信贷腐败：金融体系的自我革命

制度革新：加强银行内部权力制衡和监督，建立科学合理的授信审批流程、风险管理制度和内部审计机制。推行信贷审批 “双盲机制”，将客户经理与终审委员信息隔离；建立 “信贷否决权” 追溯系统，对行使否决权的决策进行 AI 行为分析；试点信贷审批委员会外部专家占比不低于 40%，打破内部人控制。逐步健全完善信贷制度体系、合规管理体系和违规问责体系，形成长效治理机制。

强化监管：监管部门加大对银行机构信贷领域的检查力度，对违法违纪行为及时查处，形成强大威慑力。加强与纪检监察机关的协作配合，形成监督合力。运用知识图谱技术构建 “企业 - 股东 - 银行人员” 关系网络，开发信贷资金流向追踪系统，通过区块链技术实现资金闭环监控，建立动态风险定价模型，对偏离市场均值 30% 以上的贷款利率启动自动审计。

严惩行贿：加大对行贿企业和个人的惩处力度，将行贿受贿一起查。建立行贿企业 “黑名单” 与银行授信系统直连，涉案企业融资成本上浮 50%；推行行贿人员金融从业禁止令；试点行贿收益追缴机制，让行贿者付出沉重代价。

思想教育：高度重视银行从业者的思想政治教育，通过开展法治教育、廉政教育、警示教育等活动，提高其法治素养和廉洁自律意识，筑牢思想防线，自觉抵制利益诱惑。通过信贷业务典型违纪问题通报等形式，以案释法、以案明纪，推动全员参与廉洁文化创建。

信贷腐败治理是金融体系的一场深刻自我革命，它涉及到金融体系的各个层面。只有通过这场自我革命，将权力关进制度的笼子，为笼子装上科技的锁链，才能净化金融生态，保障金融体系的稳健运行，为经济的持续健康发展提供坚实的金融支撑。在这场革命中，每一项举措的落实，每一次监督的强化，都是金融体系自我革新的重要一步。